Goed voor de lopende rekening transacties

Om de bankrekening van de operaties uitgevoerd op de lopende rekening van een bepaalde juridische entiteit, is het nodig om het te openen rekening. De lopende rekening van het recht om een bedrijf dat is in de status van een rechtspersoon en heeft een eigen zetel en haar eigen balans te verwerven.

De verwerking van transacties vereveningsrekening wordt uitgevoerd na de ontvangst van de toestand is van een onderneming worden uitgevoerd, omdat het grootste deel van het betalingsverkeer in zaken met betrekking tot de omzet non-cash, die wordt vastgehouden door het bankwezen. In dit geval, entiteiten moet de bank gekozen voor een specifieke lijst van de vereiste documenten door de bank. Allereerst moet u een verklaring over zijn ontdekking, die de wens van de klant om de betalingen aan de tegenpartij te maken in een bepaalde bank uitdrukt schrijven. Om de status van hun eigen bevestigen zijn verplicht om een certificaat van de toestand is van de rechtspersoon te presenteren. Een kopie van het document, als gevolg van de stichtende beleid, moet notariële. Elke bank moet de rechtmatigheid van de gemaakte enterprise en eerlijkheid aan de staat te controleren, zodat u een uittreksel uit de belastingdienst nodig. hoofd van de firma kiest meerdere mensen die dan zal worden naar eigen goeddunken om hun account te gebruiken. Typisch, deze onder meer de directeur van het bedrijf, zijn eerste plaatsvervanger en de persoon die de positie van chief accountant.

Goed voor banktransacties op basis van de ingediende betaling documenten aan de bank worden uitgevoerd, waardoor de verwijdering van het geld van de rekening van de koper rekening te houden of het verzilveren van de verkoper. Het bevriezen van de rekeningen vindt plaats in de afwezigheid ervan het bedrag dat nodig is om de instructies van de cliënt banken uit te voeren, en de voortdurende patstelling zolang de rekening niet wordt verlengd of totdat de entiteit niet een banklening te nemen in verband met het tijdelijk tekort aan beschikbare middelen.

Zoals hierboven vermeld, goed voor de transactie op de lopende rekening wordt gemaakt op basis van betaling documenten, de meest voorkomende daarvan zijn de letters of credit, cheques, schadegevallen en provisies, advertenties op contante bijdragen. De brief van het krediet is gemaakt om betaling van de geleverde producten te garanderen. Om dit te doen, het openen van een aparte bankrekening waar de reserves vermeld in de brief van het kredietbedrag, en aan het einde van de transactie te vertalen in rekening van de leverancier. Als chequeboekjes of advertenties zijn ontworpen voor het vervoer van liquide middelen, wordt de betalingsopdracht wel een indicatie van het onderhoud bank om de lopende rekening bepaald bedrag te verwijderen en overbrengen naar de document opgegeven account. Controleer in feite hetzelfde document bevat slechts een indicatie van de overdracht van geld om de drager. Aankondiging op cash bijdrage spreekt voor zich en wordt gebruikt op het moment van levering van biljetten en munten in kas van de bank.

Boekhoudkundige verrichtingen op de lopende rekening wordt uitgevoerd op basis van het bankafschrift. De periodiciteit van de afgifte ervan wordt individueel bepaald met elke klant en is bevestigd in een schriftelijke overeenkomst tussen de bank en de zakelijke entiteit. Dit document wordt gebruikt als een boekhoudkundige register voor het opstellen van analytische rapporten en wordt beschouwd als de primaire informatie. Ter bevestiging van de juistheid van de verklaring van de activiteiten vermeld in de entiteit die betalingsdiensten stukken waarop gedragen annulering of overdracht. En als alle documenten die door de klant van de bank moet worden aanvaard, op de bankrekening van de kwesties die moeten niet aan de orde. Onder het acceptatiebeleid van betaling documenten bedoeld instemt een operatie met rekening van de klant uit te voeren.

Elke bank onafhankelijk extraheren vorm, maar in elk geval dient de basis registers bevatten. Bijvoorbeeld, zoals het aantal van de bankrekening of de hoeveelheid residu op, die toen de vorige instructie werd vermeld.